Et velferdstap oppstår når en skatt forvrenger økonomisk aktivitet på en måte som fører til en nedgang i økonomisk velferd. En skatt kan forårsake et velferdstap ved å motvirke arbeid, investeringer eller entreprenørskap. En skatt kan også gi et velferdstap ved å vri allokeringen av ressurser i økonomien.
Velferdstapet ved beskatning er summen av dødvektstapet og merbeskatningsbyrden. Dødvekstapet er tapet av økonomisk effektivitet som følge av forvrengning av økonomisk aktivitet forårsaket av skatten. Overbyrden er tapet av økonomisk velferd som følge av forvrengningen av ressursallokeringen i økonomien forårsaket av skatten.
Størrelsen på velferdstapet ved beskatning avhenger av skattesatsen, elastisiteten i arbeidstilbudet, elastisiteten i etterspørselen etter varen eller tjenesten som beskattes, og skattesystemets effektivitet. Velferdstapet ved beskatning er vanligvis mindre når skattesatsen er lavere, elastisiteten i arbeidstilbudet er høyere, elastisiteten i etterspørselen etter varen eller tjenesten som beskattes er lavere og skattesystemet er mer effektivt.
Er dødvektstap en eksternalitet?
Dødvektstap er ikke en eksternalitet.
En eksternalitet er en kostnad eller fordel som ikke reflekteres i prisen på en vare eller tjeneste. For eksempel, hvis et selskap forurenser luften, påfører denne forurensningen en kostnad for samfunnet som ikke gjenspeiles i prisen på selskapets produkter.
Dødvektstap er derimot en kostnad som gjenspeiles i prisen på en vare eller tjeneste. Dødvektstap oppstår når markedsprisen på en vare eller tjeneste ikke er lik den sanne sosiale kostnaden eller fordelen ved den varen eller tjenesten. For eksempel, hvis markedsprisen på en vare er høyere enn den sanne sosiale kostnaden for den varen, er det et dødvektstap lik forskjellen mellom markedsprisen og den sanne sosiale kostnaden.
Så for å svare på spørsmålet, nei, dødvektstap er ikke en eksternalitet.
Hvordan beregner du dødvektsvelferdstap?
Dødvektsvelferdstapet er differansen mellom den totale velferden i et fritt marked og den totale velferden i et marked med skatt. Dødvekten av velferdstapet er forårsaket av skattens ineffektivitet.
Dødvektsvelferdstapet kan beregnes ved hjelp av følgende formel:
DWL = (T*(1-t))/(1+r)
Hvor:
DWL = dødvekt velferdstap
T = totale skatteinntekter
t = skattesats
r = dødvektstap
Hva er formelen for dødvektstap?
Formelen for dødvektstap er:
DWL = (P1 - P0) * Q + (T1 - T0)
hvor:
P1 = likevektsprisen med avgiften
P0 = likevektspris uten skatt
Q = kvantum
T1 = skatteinntekten
T0 = skatteinntekten uten skatt
Hvorfor forårsaker skatt dødvektstap?
Dødvektstap er ineffektiviteten som følger av beskatning. Når en vare eller tjeneste beskattes, går prisen på varen eller tjenesten opp for forbrukerne. Dette gjør forbrukerne dårligere fordi de ikke lenger har råd til å kjøpe så mye av varen eller tjenesten som de ønsker. I tillegg er skatteinntektene som staten samler inn fra skatten mindre enn det totale beløpet som forbrukerne ville vært villige til å betale for varen eller tjenesten uten skatten. Denne forskjellen er dødvektstapet.
Det er noen få grunner til at skatter forårsaker dødvektstap. For det første, når prisen på en vare eller tjeneste går opp, krever forbrukerne mindre av den. Dette er fordi forbrukerne er prissensitive og reagerer på endringer i prisene. Når prisen på en vare eller tjeneste går opp, går mengden som etterspørres av varen eller tjenesten ned. For det andre skaper skatter et insentiv for produsenter til å redusere mengden av varen eller tjenesten de leverer. Dette er fordi produsenter leverer mindre av en vare eller tjeneste når prisen er lavere. Når prisen på en vare eller tjeneste går opp, har produsentene et insentiv til å redusere mengden de leverer for å maksimere fortjenesten.
Dødvekstapet fra beskatning er et resultat av ineffektiviteten som skapes av skatten. Avgiften gjør forbrukerne dårligere fordi de ikke lenger har råd til å kjøpe så mye av varen eller tjenesten som de ønsker. I tillegg er skatteinntektene som staten samler inn fra skatten mindre enn det totale beløpet som forbrukerne ville vært villige til å betale for varen eller tjenesten uten skatten.
Hvorfor er dødvektstap viktig?
Dødvektstap er viktig fordi det representerer tap for samfunnet fra ineffektiv allokering av ressurser. Når ressursene ikke er allokert effektivt, betyr det at noen mennesker er i stand til å konsumere mer enn de ville gjort hvis ressursene ble allokert effektivt. Dette fører til tap av velferd for samfunnet som helhet.
Det er mange eksempler på dødvektstap i verdensøkonomien. En av de mest kjente er dødvektstapet forårsaket av skatter.Når det legges skatt på en vare, fører det til en reduksjon i mengden av varen som produseres og konsumeres. Dette fører til et velferdstap for samfunnet fordi folk nå konsumerer mindre av godet enn de ville ha gjort hvis det ikke fantes skatter.
Et annet eksempel på dødvektstap er dødvektstapet forårsaket av monopolmakt. Når et firma har monopolmakt, kan det kreve en høyere pris for sitt gode enn det ville gjort i et konkurranseutsatt marked. Dette fører til en nedgang i mengden av varen som produseres og konsumeres, og dermed et velferdstap for samfunnet.
Avslutningsvis er dødvektstap viktig fordi det representerer tap for samfunnet fra ineffektiv allokering av ressurser. Dette kan føre til tap av velferd for samfunnet som helhet.