Rekonvertering Definisjon:
Prosessen med å rekonvertere en individuell pensjonskonto (IRA) tilbake til en tradisjonell IRA. Dette gjøres vanligvis når kontoinnehaveren oppdager at han eller hun ikke kvalifiserer for de spesielle skattefordelene som er tilgjengelige med en Roth IRA. Betraktes en IRA-konvertering som en rollover? Ja, en IRA-konvertering betraktes som en rollover. Når du konverterer en tradisjonell IRA til en Roth IRA, ruller du effektivt over midlene fra den tradisjonelle IRA til Roth IRA.
Hvordan rapporterer jeg et rekarakterisert IRA-bidrag? Hvis du har gitt et bidrag til din IRA og deretter karakterisert det på nytt, må du rapportere bidraget på selvangivelsen. Du må også rapportere omkarakteriseringen på selvangivelsen. Du må angi på selvangivelsen at bidraget ble karakterisert på nytt.
Hva kalles en individuell pensjonskonto?
En individuell pensjonskonto, eller IRA, er en type investeringskonto som tilbyr skattefordeler for pensjonssparing. En IRA kan åpnes av nesten alle med arbeidsinntekt, og det er flere forskjellige typer IRA å velge mellom, avhengig av investeringsmål og preferanser. Bidrag til en IRA er vanligvis fradragsberettiget, og inntektene på kontoen vokser skatteutsatt til uttak gjøres ved pensjonering.
Kan du overføre penger fra en pensjonskonto til en annen? Ja, du kan overføre penger fra en pensjonskonto til en annen. Det kan imidlertid være noen begrensninger avhengig av hvilken type pensjonskonto det er snakk om. For eksempel kan det hende du ikke kan overføre penger fra en tradisjonell IRA til en Roth IRA. I tillegg kan du bli pålagt å betale skatt og/eller bøter hvis du tar ut penger fra en pensjonskonto før du når pensjonsalderen. Kan Roth-konverteringer karakteriseres på nytt? Ja, Roth-konverteringer kan karakteriseres på nytt. Dette betyr at du kan angre en Roth-konvertering, og sette pengene tilbake i en tradisjonell IRA. Du må karakterisere på nytt innen skattefristen, som vanligvis er 15. april.