Å lese inn ikke-kvalifiserte planer er å se på en pensjonsspareplan og prøve å finne ut om den er kvalifisert eller ikke. Dette kan være vanskelig å gjøre, fordi det finnes mange forskjellige typer pensjonsspareplaner, og ikke alle er tydelig merket som kvalifisert eller ikke. Det er imidlertid noen generelle ting å se etter som kan hjelpe deg med å avgjøre om en bestemt plan er kvalifisert eller ikke. For eksempel må kvalifiserte planer oppfylle visse krav til hvordan pengene investeres og hvordan fordelene utbetales. Ikke-kvalifiserte planer kan ha forskjellige krav, eller ingen i det hele tatt. Derfor, hvis du er usikker på om en bestemt plan er kvalifisert eller ikke, er det best å rådføre seg med en finansiell rådgiver eller skatteekspert.
Hva er forskjellen mellom kvalifiserte og ikke-kvalifiserte pensjonsordninger?
Det er to hovedtyper av pensjonsspareplaner: kvalifiserte og ikke-kvalifiserte. Kvalifiserte planer er vanligvis sponset av en arbeidsgiver og tilbyr skattefordeler, mens ikke-kvalifiserte planer ikke tilbyr de samme skattefordelene.
Kvalifiserte planer inkluderer tradisjonelle 401(k)s, 403(b)s og de fleste 457-planene. Disse planene er underlagt reglene til Internal Revenue Service (IRS), som betyr at de må oppfylle visse krav for å opprettholde sin skattemessige status. For eksempel må kvalifiserte planer ha en opptjeningsplan, som er et krav om at ansatte må jobbe i en viss tid før de er fullt opptjent i planen og kan få tilgang til midlene.
Ikke-kvalifiserte planer, derimot, kan settes opp av hvem som helst og er ikke underlagt de samme regler og forskrifter som kvalifiserte planer. Fordi de ikke er underlagt de samme reglene, gir de ikke de samme skattefordelene. Imidlertid kan ikke-kvalifiserte planer fortsatt være en god måte å spare til pensjonisttilværelsen, spesielt hvis du er selvstendig næringsdrivende eller ikke har tilgang til en kvalifisert plan.
Hvilken type kontoer er ikke-kvalifisert?
Det er noen få typer kontoer som anses som ikke-kvalifiserte, noe som betyr at de ikke får de samme skattefordelene som andre typer kontoer. Disse inkluderer:
1) helsesparekontoer (HSA)
2) Archer Medical Savings Accounts (MSA)
3) Coverdell Education sparekontoer (ESA)
4) helserefusjonsordninger (HRA)
5 ) Fleksible forbrukskontoer (FSAs)
Ikke-kvalifiserte kontoer er fortsatt fordelaktige ved at de kan hjelpe deg med å spare penger, men de tilbyr ikke de samme skattefordelene som andre typer kontoer. Er en tradisjonell IRA kvalifisert eller ikke-kvalifisert? En tradisjonell IRA er en kvalifisert pensjonskonto som er utsatt for skatt. Det betyr at eventuelle innskudd på kontoen er fradragsberettiget, og eventuell inntjening på kontoen beskattes ikke før de tas ut.
Hva er en SERP og hvordan fungerer den?
En SERP, eller pensjonssparekonto, er en konto som lar deg spare til pensjon og motta skattefordeler. Det finnes to typer SERP-er: tradisjonelle og Roth. Med en tradisjonell SERP bidrar du med dollar før skatt, og bidragene dine blir utsatt for skatt. Med en Roth SERP bidrar du med dollar etter skatt, og bidragene dine blir ikke beskattet.
Hva er fordelene med en SERP?
Det er mange fordeler med å ha en SERP, eller Supplemental Executive Retirement Plan. En av de viktigste fordelene er at en SERP kan bidra til å tiltrekke og beholde ledere på høyt nivå. Dette er fordi en SERP kan gi ledere en pensjonsytelse som er utover det de vil motta fra en tradisjonell pensjonsspareplan, for eksempel en 401(k).
En annen fordel med en SERP er at den kan skreddersys for å møte de spesifikke behovene til selskapet og dets ledere. For eksempel kan en SERP utformes for å gi et visst nivå av inntektserstatning ved pensjonering, eller for å gi en fordel som er basert på lederens lønn eller tjenesteår.
Endelig kan en SERP være et verdifullt verktøy for eiendomsplanlegging. Fordi fordelene med en SERP utbetales over tid, kan de brukes til å gi økonomisk sikkerhet for en leders familie i tilfelle hans eller hennes død.