"Cash Available for Debt Service" (CADS) er et begrep som brukes for å beskrive mengden kontanter et selskap har tilgjengelig for å betale på sine gjeldsforpliktelser. CADS-tallet er viktig for investorer å vurdere når de vurderer et selskaps økonomiske helse, da det kan gi innsikt i selskapets evne til å betjene gjelden sin i fremtiden.
Ved beregning av CADS vil selskaper typisk ekskludere kontanter som er øremerket til andre formål, for eksempel kapitalutgifter eller arbeidskapital. Dette etterlater et selskap med et tall som representerer kontantene det ville ha tilgjengelig for å foreta gjeldsbetalinger om nødvendig.
Investorer bør huske på at CADS-tallet kun er et estimat, og selskaper kan velge å bruke kontantene sine til andre formål selv om de har mulighet til å betale gjeld. Derfor bør CADS-tallet vurderes sammen med andre mål på et selskaps økonomiske helse når investeringsbeslutninger tas. Hva er periodisering tilgjengelig for gjeldsbetjening? Begrepet "avsetninger tilgjengelig for gjeldsbetjening" refererer til den delen av et selskaps inntekt som er tilgjengelig for å betale på gjelden. Dette inkluderer både renter og avdrag. Periodiseringer kan komme fra en rekke kilder, for eksempel driftsinntekter, investeringsinntekter og andre inntektskilder.
Hva er gjeldfri kontantstrøm?
Gjeldfri kontantstrøm er kontantstrømmen som er tilgjengelig for et selskap etter at det har foretatt alle nødvendige gjeldsbetalinger. Denne kontantstrømmen kan brukes til andre formål, som å investere i nye prosjekter eller betale ned annen gjeld.
Beregningen av gjeldfri kontantstrøm begynner med nettoinntekt. Fra dette tallet justeres det for poster som ikke påvirker kontantstrømmen, som avskrivninger og amortiseringer. Det resulterende tallet blir deretter ytterligere justert for endringer i arbeidskapital. Til slutt trekkes rentebetalinger og avdrag på hovedstolen for å komme frem til tallet for gjeldfri kontantstrøm.
Gjeldfri kontantstrøm er en viktig beregning for analytikere å vurdere når de evaluerer et selskaps økonomiske helse. Det gir et klart bilde av kontanter som er tilgjengelig for et selskap etter at det har oppfylt sine forpliktelser. Disse kontantene kan deretter brukes til å betale ned annen gjeld, investere i nye prosjekter eller til andre formål.
Hva betyr kontantgjeld?
Bedriftsgjeld, også kjent som kommersiell gjeld, er penger som en bedrift låner for å finansiere sin virksomhet. Denne gjelden kan komme i form av et lån fra en bank eller finansinstitusjon, eller den kan komme fra salg av obligasjoner. Bedriftsgjeld brukes ofte til å finansiere kjøp av nytt utstyr, utvide driften eller dekke kostnadene ved kortsiktige utgifter.
Vilkårene for bedriftsgjeld kan variere avhengig av typen lån eller obligasjon som brukes. For eksempel kan en obligasjon ha fast rente, mens et lån kan ha variabel rente. Hvor lang tid gjelden må nedbetales varierer også, med obligasjoner som typisk har lengre nedbetalingstid enn lån.
misligholdsrisiko
Når et selskap tar opp gjeld er det viktig å vurdere risikoen for mislighold. Dette er risikoen for at selskapet ikke klarer å foreta de nødvendige betalingene på gjelden, noe som kan føre til at gjelden blir innkalt av långiver. Dette kan føre til at selskapet må selge eiendeler, gå konkurs, eller ta andre drastiske tiltak for å betale tilbake gjelden.
Rentebetalinger
Rentebetalinger på bedriftsgjeld kan være en betydelig utgift for et selskap. Rentebetalingene må foretas selv om selskapet ikke genererer overskudd, noe som kan sette en belastning på kontantstrømmen. I tillegg kan rentebetalingene være fradragsberettigede, noe som kan redusere mengden penger som selskapet har til rådighet for å betale tilbake gjelden.
Nedbetalingsplan
Nedbetalingsplanen for bedriftsgjeld er vanligvis fastsatt på forhånd. Dette betyr at selskapet må betale jevnlig på gjelden, noe som kan være en utfordring dersom selskapets kontantstrøm er uforutsigbar. Hvis selskapet ikke er i stand til å foreta en betaling, kan det bli pålagt forsinkelsesgebyrer eller andre bøter.
Typer bedriftsgjeld
Det finnes flere forskjellige typer bedriftsgjeld, hver med sine egne fordeler og risikoer. Gjeldstypen som
Hvordan beregner du kontanter etter gjeldsavskrivning?
For å beregne kontanter etter gjeldsavskrivning, må du først beregne rentekostnaden på gjelden. For å gjøre dette må du multiplisere renten med den utestående saldoen på gjelden.
Deretter må du beregne amortiseringsbetalingen. For å gjøre dette, må du dele den utestående saldoen på gjelden med antall betalinger som må utføres.
Til slutt må du trekke amortiseringsbetalingen fra rentekostnaden. Dette vil gi deg kontanter etter gjeldsavskrivning. Hva er to komponenter av årlig gjeldsbetjening? De to komponentene i årlig gjeldsbetjening er hovedstolen og renten.Hovedstolen er beløpet som lånes, og renten er beløpet som betales i tillegg til hovedstolen.