En rollover er en type pensjonssparekonto der midlene ikke beskattes før de tas ut. Dette gjør at kontoinnehaveren kan utsette skatt på kontoen til de når pensjonsalder. Rollovers kan brukes til å overføre midler fra en pensjonskonto til en annen, eller til å konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA. Hva kalles en rollover IRA? En rollover IRA er en pensjonskonto som lar deg rulle over penger fra en annen pensjonskonto, for eksempel en 401(k) eller 403(b).
Hva er de 3 typene IRA?
Det er tre typer individuelle pensjonskontoer (IRA): Tradisjonell, Roth og SEP.
Tradisjonelle IRA er den vanligste typen IRA. De er skatteutsatte kontoer, som betyr at du ikke betaler skatt på pengene du bidrar med før du tar dem ut i pensjonisttilværelsen.
Roth IRAer er forskjellige fra tradisjonelle IRAer ved at du betaler skatt på pengene du bidrar med på forhånd, men du kan ta ut pengene skattefritt i pensjonisttilværelsen.
SEP IRA-er er designet for selvstendig næringsdrivende og småbedriftseiere. De fungerer på samme måte som tradisjonelle IRA-er, ved at pengene du bidrar med er skatteutsatt.
Hva er de forskjellige typene rollovers?
Det er to typer rollovers: direkte og indirekte.
En direkte overgang er når du instruerer din gamle pensjonsordningsadministrator om å overføre pensjonskontoen din direkte til din nye pensjonsordning. Med en direkte rollover ser du aldri pengene, så det er ingen 60-dagers periode hvor du kan bruke dem eller investere dem i en ikke-kvalifisert konto.
En indirekte rollover er når du tar ut pengene fra din gamle pensjonsordning og deretter setter dem inn i din nye pensjonsordning innen 60 dager. Med en indirekte rollover vil du motta en sjekk utstedt til deg for saldoen på din gamle pensjonskonto. Du vil da være ansvarlig for å sette inn pengene i din nye pensjonsordning innen 60 dager. Hvis du ikke setter inn pengene i din nye pensjonsplan innen 60 dager, vil skattemyndighetene behandle uttaket som en skattepliktig fordeling.
Hva er ulempene med å rulle over en 401k til en Roth IRA?
Det er noen potensielle ulemper ved å rulle over en 401k til en Roth IRA. For det første, hvis du har en stor saldo på 401k, må du kanskje betale skatt på konverteringsbeløpet. For det andre kan du være underlagt "pro-rata-regelen" som kan begrense beløpet du kan konvertere til en Roth IRA. Til slutt, å rulle over en 401k til en Roth IRA kan utløse "step-up in basis"-bestemmelsen, som kan øke skatteplikten din hvis du tar ut pengene før du når pensjonsalderen.
Er pensjonsoverskudd skattepliktig?
Ja, pensjonering er skattepliktig. Det er imidlertid noen få forskjellige typer rollovers, og hver har ulike skattemessige implikasjoner. For eksempel, hvis du overfører 401(k) til en IRA, må du betale skatt på beløpet som rulles over. Men hvis du gjør en direkte overgang fra 401(k) til en annen 401(k), er det ingen skatter som skal betales.