Begrepet «attribusjonsreglerdefinisjon» refererer til et sett med forskrifter som styrer hvordan økonomisk kriminalitet og svindel skal tilskrives enkeltpersoner eller enheter. Disse reglene er utformet for å sikre at ansvaret for disse forbrytelsene og svindelen er riktig tildelt og at passende straffer ilegges. Hva er felles eierskap og kontroll? «Felles eierskap og kontroll» refererer til en … Les mer
Begrepet «daisy chain» brukes for å beskrive en type økonomisk svindelordning der en person eller organisasjon svindler en annen ved å love å betale dem tilbake med penger som de har fått fra en tredjepart. Ordningen baserer seg på at fornærmede ofte er villig til å tro at de får tilbakebetalt, selv om det ikke … Les mer
«Channel stuffing» er den ulovlige praksisen med å blåse opp salgstall ved å sende produkter til distributører eller forhandlere som ikke er bestilt, og deretter presse dem til å kjøpe produktene. Dette gjøres for å blåse opp selskapets salgstall, noe som kan føre til økte aksjekurser og lederbonuser. Channel stuffing kan også brukes til å … Les mer
Tilbakedatering er praksisen med å manipulere datoen for en finansiell kontrakt for å dra fordel av gunstige markedsforhold. For eksempel kan et selskap tilbakedatere en aksjeopsjon til en dato da aksjekursen var lavere, slik at opsjonsinnehaveren kan kjøpe aksjer til den lavere prisen. Tilbakedatering kan brukes til legitime formål, men det kan også brukes til … Les mer
Prisrigging er en form for markedsmanipulasjon der deltakerne konspirerer for å kunstig blåse opp eller deflatere prisene for å tjene på de resulterende prisbevegelsene. Prisrigging kan forekomme i ethvert marked der det er tilstrekkelig likviditet til å tillate store handler, og kan oppnås på en rekke måter, inkludert samarbeid, falsk budgivning og innsidehandel. Prisrigging er … Les mer
En ombudsmann er en uavhengig person som undersøker klager på organisasjoner, og prøver å løse dem. Begrepet brukes også om personer som behandler klager i en organisasjon. Ordet «ombudsmann» kommer fra det gammelnorske ordet umboðsmaðr, som betyr «representant». Har alle banker en ombudsmann? Nei, ikke alle banker har en ombudsmann. Ombudsmenn finnes vanligvis i større … Les mer
«Utnyttelsesteori» er en juridisk teori som kan brukes til å straffeforfølge noen for verdipapirsvindel. Teorien er at hvis noen misbruker (tar uten tillatelse) informasjon som ikke er offentlig kjent, og deretter bruker den informasjonen til å handle verdipapirer, har de begått svindel. Teorien er basert på ideen om at feiltilegnet informasjon gir næringsdrivende en urettferdig … Les mer
Et hjørne er en situasjon der en spekulant (en investor som handler i verdipapirer for å tjene på kortsiktige kursendringer) eller en gruppe spekulanter har kjøpt opp så mye av et bestemt verdipapir at de kan kontrollere prisen. Dette kan gjøres ved å kjøpe opp alle tilgjengelige aksjer i verdipapiret, eller ved å kjøpe et … Les mer
Beleggssvindel er en type svindel som oppstår når en person gir en feilaktig fremstilling av beleggsstatusen sin for å oppnå en fordel eller fordel. Dette kan inkludere ting som svindel å få et boliglån eller leieavtale, eller å hevde å bo i et bestemt område for å kvalifisere for visse fordeler. Det er mange forskjellige … Les mer
En regnskapsførers ansvar er det juridiske ansvaret som en regnskapsfører har for sine handlinger. Dette ansvaret kan oppstå enten fra uaktsomhet eller fra forsettlig forseelse. For eksempel, hvis en regnskapsfører gjør en feil som forårsaker økonomiske tap for hans eller hennes klient, kan regnskapsføreren bli holdt ansvarlig for disse tapene. Alternativt, hvis en regnskapsfører bevisst … Les mer
